Jest to stosunkowo nowe rozwiązanie (wprowadzone w 2012 roku), jednak jest to bardzo kusząca forma oszczędzania. Jak działa i czym jest IKZE?
IKZE – co to jest
Jest to rozwiązanie podobne do tych, które funkcjonują w ramach III filaru (IKE), z tą różnicą, że IKZE nie są obciążone 19 procentowym podatkiem od zysków kapitałowych. Zgodnie z przepisami, wszystkie wpłaty dokonane w ramach IKZE możemy odpisać od podstawy opodatkowania ujmując je w rocznym rozliczeniu PIT. Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego ma jednak swoje ograniczenia – maksymalny roczny limit wpłat ustalono na poziomie 4 procent wynagrodzenia, nie może on jednak przekraczać 30 krotności średnich zarobków. Niestety, zaoszczędzone pieniądze nie będą zwolnione z podatku dochodowego od osób fizycznych. Będziemy musieli zapłacić go po wypłacie środków z konta – czyli na koniec okresu oszczędzania
Jak wybrać IKZE?
Produkt możemy znaleźć zarówno w ofercie banków, towarzystw ubezpieczeniowych, funduszy emerytalnych czy nawet domów maklerskich. Dlatego powinniśmy bardzo dokładnie przeanalizować nasz wybór, tak by wybrać możliwie najlepszą dla siebie możliwość.
Wybór funduszu ma kluczowe znaczenie na koszty związane z prowadzeniem IKZE – prowizje, które pobierają instytucje oferujące tego typu usługi, w dużej mierze zależą właśnie od tego na jaki fundusz się zdecydujemy. A jakie mamy możliwości? Wszystko zależy od tego, jak bardzo chcemy ryzykować – w ramach IKZE, możemy bowiem zdecydować się na zdeponowanie funduszy w funduszu obligacji, pieniężnym, akcji, zmiennej alokacji lub papierów dłużnych.
Mówiąc o kosztach związanych z IKZE, wspomnieć należy także o opłacie związanej z zerwaniem umowy w pierwszym roku (tutaj znajdziesz porównanie funduszy inwestycyjnych). Może ona bowiem wynieść nawet 75 procent zainwestowanych środków. Dlatego zanim podpiszecie umowę, upewnijcie się, że będziecie w stanie zamrozić swoje pieniądze na cały okres trwania umowy, w przeciwnym wypadku możecie stracić większość lub nawet całość zaoszczędzonych czy zaoszczędzonych funduszy.
